ABC公司规定，各季度末必须保证有最低的现金余额5000元。2013年度该公司的现金预算部分数据如表3—30所示。
表3-30
摘要一季度二季度三季度四季度全年
期初现金余额8000
加：现金收入7000096000321000
可动用现金合计68000100000
减：现金支出
直接材料350004500035000
制造费用3000030000113000
购置设备800080001000036000
支付股利2000200020002000
现金支出合计85000
现金结余(不足)-200011000
现金筹集与运用
银行借款(期初)15000——
归还本息(期末)——-17000
现金筹集与运用合计
期末现金余额
请根据上述资料，将该企业2013年度现金预算中未列金额的部分逐一填列。
2013年ABC公司的现金预算表 摘要 一季度 二季度 三季度 四季度 全年 期初现金余额 8000 5000 5000 5000 8000 加：现金收入 60000 70000 96000 95000 321000 可动用现金合计 68000 75000 101000 100000 329000 减：现金支出 直接材料 35000 45000 48000 35000 163000 制造费用 25000 30000 30000 28000 113000 购置设备 8000 8000 10000 10000 36000 支付股利 2000 2000 2000 2000 8000 现金支出合计 70000 85000 90000 75000 320000 现金结余(不足) -2000 -10000 11000 25000 9000 现金筹集与运用 22000 银行借款(期初) 7000 15000 — — — 归还本息(期末) — — -6000 -17000 -23000 现金筹集与运用合计 7000 15000 -6000 -17000 -1000 期末现金余额 5000 5000 5000 8000 8000
